Atskleidė, kaip mokesčių išvengė R. Abramovičius: padėjo pasaulinio lygio kompanija

Kipre „Deloitte“ patvirtinus sąskaitas, iš R. Abramovičiaus įmonės sąskaitų dingo superjachtos, dvarai ir privatūs lėktuvai, kurių vertė siekė 672 mln. JAV dolerių (508 mln. svarų sterlingų).

Panašu, kad „Deloitte“ taip pat konsultavo rusų oligarchą dėl schemos, padedančios išvengti didžiulių turto mokesčių.

Advokatas Andrew Mitchellas, finansinių paslaugų teisės ekspertas, teigė, kad „Panoramos“ įrodymai rodo, jog schema buvo „tiesioginis“ mokesčių vengimas ir „ji negalėjo būti akivaizdesnė“.

Šie duomenys paskelbti po bendro BBC ir Tiriamosios žurnalistikos biuro atlikto tyrimo.

Beveik du dešimtmečius R. Abramovičius buvo garsiausias Rusijos oligarchas Jungtinėje Karalystėje, svetingai sutiktas Londone, kuriame 2003 m. įsigijo „Chelsea“ futbolo klubą.

Tačiau po Rusijos invazijos į Ukrainą 2022 metais Jungtinės Karalystės vyriausybė jam paskelbė sankcijas kaip prezidento Vladimiro Putino bendražygiui, tad milijardierius buvo priverstas parduoti klubą.

Pranešama, kad šiuo metu R. Abramovičius gyvena Turkijoje, nes ši šalis netaikė jam sankcijų. Tačiau Džersio saloje tebėra įšaldyta 5,4 mlrd. svarų sterlingų (6,37 mlrd. Eur) jo turto, o jau ketverius metus vyksta baudžiamasis tyrimas.

Tyrimas atskleidė naujų įrodymų apie Abramovičiaus verslo imperijos valdymą. Tai taip pat keliama rimtų klausimų dėl kai kurių jo profesionalių patarėjų sąžiningumo.

Įrodymai yra nutekintoje informacijoje, kurioje yra tūkstančiai dokumentų apie oligarcho finansus ir ofšorinių bendrovių tinklo, administruojamo iš Kipro, kuris anksčiau buvo populiarus mokesčių rojus tarp rusų, veiklą nuo 1995 iki 2022 m.

Pelnas iš R. Abramovičiaus naftos sandorių Rusijoje buvo nukreiptas į ofšorinių bendrovių tinklą. Jas iš Kipro administravo korporacinių paslaugų įmonė „MeritServus“, įsikūrusi Limasolyje.

Iki 2005 m. įmonę „MeritServus“ valdė „Deloitte“ – dabar didžiausia iš keturių didžiųjų įmonių, dominuojančių apskaitos pramonėje. Po jų išsiskyrimo abi bendrovės glaudžiai bendradarbiavo su R. Abramovičiaus bendraminčiais, kad valdytų jo pasaulinį turtą.

Nutekėję „MeritServus“ dokumentai atskleidžia kai kuriuos jų veiksmus.

Pirmasis atgaline data pildytų dokumentų pavyzdys atsirado 2006 m., kai Kipre įsigaliojo naujas įstatymas, numatęs viešinti įmonių finansines ataskaitas. Naujasis skaidrumo įstatymas grasino atskleisti didžiulio oligarcho turto paslaptis.

„Deloitte Cyprus“ buvo parengusi, bet dar nebaigusi savo Kipro bendrovės „Amiscan Investments“ 2003 m. finansinių ataskaitų projektą. Ataskaitose buvo nurodyta prabangaus nekilnojamojo turto vertė – 672 mln. JAV dolerių.

Į investiciją įėjo dvaras Vakarų Sasekse, prabangus butas Londone ir dvaras Pietų Prancūzijoje, taip pat sraigtasparniai, privatūs lėktuvai ir nedidelis laivų parkas, kurį tuo metu turėjo oligarchas, įskaitant 147,5 mln. dolerių vertės „Pelorus“.

Kad išlaikytų juos paslaptyje, R. Abramovičiaus bendražygiai ir „Meritservus“ nusprendė perrašyti istoriją. Jie parengė planą, kaip apeiti skaidrumo įstatymą, perkeldami turtą „Amiscan“ patronuojančiai bendrovei Britų Mergelių salose, kur jį būtų galima laikyti paslėptą. Be to, jie pakeitimą pritaikė trejiems metams atgal, kad atrodytų, jog turto perdavimas įvyko 2003 m.

„Deloitte Cyprus“ peržiūrėjo atgaline data pagrįstus dokumentus ir pareiškė, jog jie yra „tinkami“, kad galėtų pašalinti turtą iš „Amiscan“ sąskaitų.

Kai 2006 m. „Deloitte“ patvirtino 2003 m. finansines ataskaitas, namai, lėktuvai ir jachtos dingo vienu rašiklio brūkštelėjimu. Liko tik 75 tūkst. dolerių vertės turto.

„Deloitte“ pasirašė sąskaitas, nors nutekintuose dokumentuose matyti, kad ji žinojo, jog jos yra visiškai klaidinančios.

Lordas Sikka, Šefildo universiteto apskaitos profesorius, teigė, kad neteisingai nurodyti sandorių datas ir neskelbti teisingų ir sąžiningų ataskaitų yra „įstatymų nustatytos pareigos pažeidimas“ ir „gana skandalinga“.

Tyrėjai taip pat rado įrodymų, kad atgaline data pateikti dokumentai buvo panaudoti mokesčių slėpimo schemoje.

Tai buvo susiję su kita R. Abramovičiaus Kipro įmone – „Kravin Investments“, kurios sąskaitose banke 2003 m. buvo beveik 2 mlrd. dolerių.

Ji uždirbo dideles palūkanas, todėl R. Abramovičiaus įmonė turėjo mokėti mokesčius už šias palūkanas Kipro valdžios institucijoms. Tačiau jo patarėjai turėjo kitą idėją perrašyti istoriją.

2005 m. rugpjūtį „MeritServus“ el. laiške R. Abramovičiaus kolegoms Rusijoje buvo teigiama, kad po susitikimo su „Deloitte“ buvo parengtas planas. „Jei sutiksite, reikės atitinkamai pakeisti 2003 ir 2004 m. finansines ataskaitas ir apskaitos įrašus“, – rašoma el. laiške.

„MeritServus“ informavo oligarcho bendrininkus rusus, kad bus pateikti preliminarūs „Kravin Investments“ 2005 m. mokesčių įvertinimai, kuriuose bus nurodyta, kad bendrovė iš šių pinigų negavo jokių pajamų.

Po mėnesio bendradarbis Rusijoje atsakė el. paštu: „Sutinku“.

Tuomet „MeritServus“ sukūrė seriją atgaline data pagrįstų dokumentų, kurie melagingai įrodė, kad „Kravin“ tik laikė ir investavo lėšas savo patronuojančiosios bendrovės vardu Britų Mergelių salose.

„Deloitte“ 2005 m. rugsėjo mėn. el. laiške rašė, kad „reikės atlikti tam tikrus pakeitimus sąskaitose (banko sąskaitų likučiuose, palūkanų pajamose, pelno (nuostolio) ataskaitoje)“ dėl atgaline data atliktų turto pakeitimų.

Taigi, kaip skelbia BBC, „Deloitte“ akivaizdžiai konsultavo dėl finansinių įrašų klastojimo. Įrodymai rodo, kad tai leido R. Abramovičiaus įmonei išvengti milijoninių mokesčių.

Be dokumentų, kuriuos „Deloitte“ padėjo įforminti atgaline data, R. Abramovičiaus patarėjai iš „MeritServus“ suklastojo trečią įrašų rinkinį. Tai buvo susiję su didžiuliu oligarcho verslo turtu – daugiau nei 10 mlrd. dolerių, kurį valdė Kipre įsikūrusi bendrovė „Electus Investments“.

„MeritServus“ dokumentus pateikė atgaline data, kad atrodytų, jog „Electus“ turtas nepriklauso.

Ji pasitelkė kitą R. Abramovičiaus įmonę su tokiu pačiu pavadinimu – „Electus Investments“, tačiau šį kartą –Britų Mergelių salų dalyje, kurioje sąskaitų nereikėjo viešinti.

Elektroniniai laiškai rodo, kad 2006 m. „MeritServus“ pripažino, jog turtas priklauso „Electus Cyprus“. Tačiau vėlgi siūlė perrašyti praeitį, šį kartą „nurodyti kaip naudos gavėją „Electus Investments“ Britų Mergelių salose“ ir sudaryti įspūdį, kad pokytis įvyko prieš trejus metus.

„MeritServus“ pasirašė ir patvirtino atgaline data dokumentus, kurie melagingai įrodė, kad Britų Mergelių salų bendrovė nuo 2003 m. lapkričio 20 d. valdė 10 mlrd. dolerių turtą. Taigi, kai buvo paviešintos to paties pavadinimo Kipro bendrovės sąskaitos, atrodė, kad jos turtas siekia vos 145 000 dolerių.

„Iš to supranti, tai kad yra profesionalų, kurie yra pasirengę laužyti savo profesijos taisykles, taigi ir įstatymus. Ir panašu, kad jie tiesiogine prasme nieko nesustos kurdami dokumentus“, - BBC sakė A. Mitchellas.

Vladimiras Milovas, Rusijos energetikos viceministras, ėjęs pareigas R. Abramovičiaus imperijos kūrimo metu, o dabar ir Rusijos vyriausybės kritikas, sakė: „Kiekvienam Rusijos oligarchui arba korumpuotam Artimųjų Rytų ar Afrikos oligarchui tenka armija Vakarų finansinių, teisinių paslaugų ir viešųjų ryšių paslaugų teikėjų, kurie lengvai ima pinigus už tai, kad menkina jų reputaciją ir bando juos paversti normaliais.“

Neigdami bet kokius oligarcho nusikaltimus, R. Abramovičiaus advokatai teigė, kad jis „nedalyvavo kasdienėje tų įmonių veikloje“ ir kad tais atvejais, kai susitarimus siūlė profesionalūs patarėjai, „pasitikėjimas šia konsultacija buvo visiškai tinkamas ir teisėtas“.

„Deloitte Cyprus“ teigė negalinti komentuoti konkrečių kaltinimų, nes dokumentai yra senesni nei 20 metų ir nebeprieinami.

„MeritServus“ užsidarė po „Cyprus Confidential“ informacijos nutekėjimo.